【培訓(xùn)對(duì)象】
電力工程項(xiàng)目人員

【培訓(xùn)收益】
1、了解內(nèi)部審計(jì)的基本準(zhǔn)則和審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，使得內(nèi)部審計(jì)人員從事內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)時(shí)，認(rèn)真履行職責(zé)，不損害國(guó)家利益、組織利益和內(nèi)部審計(jì)職業(yè)聲譽(yù)。 2、分析電力行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)及其防控，并了解各種風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施和內(nèi)部控制工作。 3、了解電力工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制及應(yīng)用，促進(jìn)電力工程項(xiàng)目的進(jìn)展。

 第一講 內(nèi)部審計(jì)概述
☆審計(jì)的字面含義
第一節(jié)　內(nèi)部審計(jì)概念
一、內(nèi)部審計(jì)的定義
二、內(nèi)部審計(jì)定義的比較
三、內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)涵與特征
（一）內(nèi)涵：目的、內(nèi)容、重心、方法
（二）職能：確認(rèn)和咨詢
（三）內(nèi)部審計(jì)的特征
第二節(jié)　內(nèi)部審計(jì)的起源與發(fā)展
一、審計(jì)產(chǎn)生的基礎(chǔ)
（一）審計(jì)產(chǎn)生的條件（基礎(chǔ)一）：所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離。
☆受托責(zé)任觀　　
（二）審計(jì)產(chǎn)生的條件（基礎(chǔ)二）：管理層分權(quán)。
☆授權(quán)管理觀
二、國(guó)外內(nèi)部審計(jì)的產(chǎn)生與發(fā)展
（一）財(cái)務(wù)審計(jì)階段：20世紀(jì) 20—40年代
（二）經(jīng)營(yíng)審計(jì)和管理審計(jì)階段：20世紀(jì)50年代—20世紀(jì)末
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)階段： 21世紀(jì)初至今
三、我國(guó)內(nèi)部審計(jì)的產(chǎn)生與發(fā)展
（一）第一階段
（二）第二階段
（三）第三階段
第三節(jié)　內(nèi)部審計(jì)人員與機(jī)構(gòu)設(shè)置
一、我國(guó)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置
二、我國(guó)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置模式
1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)隸屬于財(cái)會(huì)部門；
2.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)隸屬于總經(jīng)理；
3.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)在監(jiān)事會(huì)；
4.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)在董事會(huì)；
5.董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)。
☆五種內(nèi)部審計(jì)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置模式利弊比較
三、內(nèi)部審計(jì)人員的安排
◇審計(jì)員、助理審計(jì)師、審計(jì)師、主任審計(jì)師、審計(jì)經(jīng)理、首席審計(jì)執(zhí)行官
◇專業(yè)技術(shù)職稱：初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)
◇《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)公告》
◇中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)關(guān)于發(fā)布《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》的公告
   
第二講 內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則
第一節(jié)　內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則概述
一、內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的定義
二、內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則體系框架的構(gòu)建歷程
三、新內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則體系框架
◇第一層次
◇第二層次
◇第三層次
☆內(nèi)部審計(jì)實(shí)物指南
☆《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》
第二節(jié)　內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則
一、內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則的作用
二、內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則適用范圍
第三節(jié)　一般準(zhǔn)則
一、一般準(zhǔn)則的核心內(nèi)容
二、對(duì)機(jī)構(gòu)的要求
三、對(duì)人員的要求
☆獨(dú)立性
☆道德與態(tài)度
☆保密
☆專業(yè)勝任能力
第四節(jié)　內(nèi)部審計(jì)基本流程
一、作業(yè)準(zhǔn)則
二、報(bào)告準(zhǔn)則
（一）基本要求
（二）具體內(nèi)容
三、內(nèi)部審計(jì)的管理
（一）管理
（二）責(zé)任
四、內(nèi)部審計(jì)的作用
（一）任務(wù)
（二）作用
☆思考題
你認(rèn)為本單位組織內(nèi)部審計(jì)工作中存在哪些問(wèn)題？

第三講 內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范
第一節(jié)　職業(yè)道德規(guī)范概述
一、職業(yè)道德概念框架
二、職業(yè)道德一般原則綜述
（一）職業(yè)道德的基本原則
1.誠(chéng)信正直　
2.客觀性
3.專業(yè)勝任能力　
4.保密
第二節(jié)　職業(yè)道德一般原則
一、誠(chéng)信正直
二、客觀性
三、專業(yè)勝任能力
1.專業(yè)知識(shí)、職業(yè)技能和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)
2.內(nèi)審人員相關(guān)要求
四、保密
☆思考題：
內(nèi)部審計(jì)人員在工作中存在哪些問(wèn)題？

第四講：企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
【問(wèn)題1】企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)用來(lái)控制誰(shuí)的？
A.高層管理者
B.基層管理者
C.全體的員工
【問(wèn)題2】請(qǐng)問(wèn)目前您所任職的公司有內(nèi)部控制嗎？
A.可能有
B.沒見過(guò)
C.不清楚
【問(wèn)題3】本公司已經(jīng)通過(guò)三項(xiàng)國(guó)際管理體系認(rèn)證（ISO9001質(zhì)量管理體系認(rèn)證、ISO14001環(huán)境管理體系認(rèn)證和OHSAS18001職業(yè)安全健康管理體系認(rèn)證），還有必要實(shí)施內(nèi)部控制嗎？企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的宗旨是什么？
☆企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系框架

第五講：電力行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)及管控
關(guān)于印發(fā)《電力行業(yè)內(nèi)部控制操作指南》的通知
一、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)在電力行業(yè)中的表現(xiàn)形式
2、電力體制改革風(fēng)險(xiǎn)
3、應(yīng)對(duì)策略參考
4、境外投資風(fēng)險(xiǎn)
5、應(yīng)對(duì)策略參考
二、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
3、應(yīng)對(duì)策略參考
三、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、電煤價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
3、應(yīng)對(duì)策略參考
4、電力市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)
5、應(yīng)對(duì)策略參考
四、 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
1、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
3、應(yīng)對(duì)策略參考
五、 法律風(fēng)險(xiǎn)
1、法律風(fēng)險(xiǎn)在電力行業(yè)中的表現(xiàn)
2、環(huán)保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
3、應(yīng)對(duì)策略參考
☆電力單位開展內(nèi)部控制工作七個(gè)步驟
（一）梳理單位各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程
（二）明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)
（三）系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
（四）確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
（五）選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
（六）在此基礎(chǔ)上根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全單位各項(xiàng)內(nèi)部管理制度
（七）督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。
第六講：電力工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制及應(yīng)用
一、 控制目標(biāo)
二、 主要風(fēng)險(xiǎn)
三、 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程
（一）關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)及控制方法
1.工程項(xiàng)目立項(xiàng)可行性研究管理
2.工程項(xiàng)目造價(jià)管理
3.工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理
4.工程項(xiàng)目合同管理
5.工程項(xiàng)目建設(shè)管理
6.工程項(xiàng)目竣工管理
7.工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)及考核
四、 監(jiān)督評(píng)價(jià)
1.工程項(xiàng)目立項(xiàng)可行性研究管理
2.工程項(xiàng)目造價(jià)管理
3.工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理
4.工程項(xiàng)目合同管理
5.工程項(xiàng)目建設(shè)管理
6.工程項(xiàng)目竣工管理
7.工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)及考核
五、 案例解析
（一）案例簡(jiǎn)介
（二）案例分析
（三）案例啟示

樊李東（教授）
★注冊(cè)經(jīng)濟(jì)學(xué)教授；
★廣東財(cái)政廳繼續(xù)教育培訓(xùn)專家
★宏觀經(jīng)濟(jì)新常態(tài)研究專家
★廣東省財(cái)政廳、廣東省科技廳項(xiàng)目評(píng)審專家；
★社科院宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與財(cái)政政策研究組主要成員；
★廣東省財(cái)政廳、科技廳宏觀調(diào)控領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)研究報(bào)告的署名報(bào)告人和核心執(zhí)筆人
★廣東某經(jīng)濟(jì)頻道宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析特邀嘉賓
★暢銷書《財(cái)務(wù)管理》《財(cái)務(wù)創(chuàng)新》《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》《簡(jiǎn)明投資分析》作者
一、樊李東老師線上視頻：
《疫情對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的影響》
1、樊李東：企業(yè)培訓(xùn)宣傳片
http://v.youku.com/v_show/id_XOTU5Mjc5MjY4.html?from=y1.2-1-87.3.2-1.1-1-1-1-0
2、樊李東：企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理
http://v.youku.com/v_show/id_XMTQwMDczOTAxNg==.htm
3、樊李東：財(cái)務(wù)管理視頻
http://v.youku.com/v_show/id_XMTQwMDczOTAxNg==.htm
4、樊李東：銀行對(duì)企業(yè)受信調(diào)查及運(yùn)用
https://v.youku.com/v_show/id_XNDE0ODA1MzMyNA==.html?spm=a2h3j.8428770.3416059.1
二、講師經(jīng)歷
樊李東社科院宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與財(cái)政政策研究組主要成員，長(zhǎng)期從事宏觀經(jīng)濟(jì)研究。具有高校教授經(jīng)歷，積累了豐富的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析、思想政治工作經(jīng)驗(yàn)。在培訓(xùn)中致力于訓(xùn)練和打造最適合企業(yè)的“宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析、中美貿(mào)易、粵港澳大灣區(qū)的機(jī)遇、挑戰(zhàn)和對(duì)策、十九大精神解讀”等經(jīng)濟(jì)類課程，課程貼近當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)工作實(shí)際，實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)。擅長(zhǎng)電力、能源與煙草行業(yè)，有著豐富的哲學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，知識(shí)淵博、眼界寬闊。他將哲學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)、以及長(zhǎng)期的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，運(yùn)用麥肯錫戰(zhàn)略咨詢?cè)?，總結(jié)出一整套戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理方案，通過(guò)模塊式切入的方式為企業(yè)提供最貼切、最實(shí)效的咨詢培訓(xùn)服務(wù)，先后為很多國(guó)有企業(yè)提供培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。
樊李東老師 從事財(cái)務(wù)高管、財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)學(xué)教育研究工作30多年，目前仍擔(dān)任廣州某高校宏觀經(jīng)濟(jì)等學(xué)科教授、也是廣州省內(nèi)財(cái)會(huì)類學(xué)科帶頭人。同時(shí)，擔(dān)任（某國(guó)有企業(yè)）任獨(dú)立董事11年、某機(jī)械行業(yè)任及制造企業(yè)財(cái)經(jīng)顧問(wèn)10年。曾為畢馬威、德勤等知名會(huì)計(jì)師事務(wù)所財(cái)會(huì)人員與中高管進(jìn)行財(cái)經(jīng)專業(yè)輔導(dǎo)、培訓(xùn)。
樊老師有著豐富的哲學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，知識(shí)淵博、眼界寬闊。他將哲學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)、以及長(zhǎng)期的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，運(yùn)用麥肯錫戰(zhàn)略咨詢?cè)?，總結(jié)出一整套戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理方案，通過(guò)模塊式切入的方式為企業(yè)提供最貼切、最實(shí)效的咨詢培訓(xùn)服務(wù)，先后為很多國(guó)有企業(yè)提供培訓(xùn)和咨詢服務(wù)。
三、課程特色
授課細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)，條理清晰，重點(diǎn)突出，方向感強(qiáng) ，及格率高， 深受學(xué)員好評(píng) 。
四、老師著作；
《簡(jiǎn)明投資分析》

 

 

 

五、主講課程

《認(rèn)識(shí)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，深化電力企業(yè)改革》《當(dāng)前經(jīng)濟(jì)焦點(diǎn)及焦點(diǎn)及對(duì)策》
《國(guó)有企業(yè)深化供給側(cè)改革》 《十四五規(guī)劃》
《粵港澳大灣區(qū)建設(shè)》 《中美貿(mào)易戰(zhàn)》
《能源行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)》 《當(dāng)前經(jīng)濟(jì)焦點(diǎn)》
《新常態(tài)下，企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展應(yīng)如何適應(yīng)》《宏觀經(jīng)濟(jì)分析》

六、主講課程返聘
1、2017年-2019年 南方電網(wǎng)國(guó)家電網(wǎng)全國(guó)輪訓(xùn) 《電力改革》82場(chǎng)次
2、2016年 湖南煙草輪訓(xùn) 《煙草改革》 5場(chǎng)次

七、部分合作客戶
（電力能源）：江蘇電纜廠、華電集團(tuán)合肥公司、華電集團(tuán)河北公司、國(guó)家電網(wǎng)天津電力公司、國(guó)家電網(wǎng)河南電力公司、國(guó)家電網(wǎng)江蘇徐州電力公司、國(guó)家電網(wǎng)重慶電力公司、國(guó)家電網(wǎng)重慶設(shè)計(jì)院、國(guó)家電網(wǎng)綿陽(yáng)電力公司、國(guó)家電網(wǎng)焦作電力公司、國(guó)家電網(wǎng)漯河電力公司、國(guó)家電網(wǎng)信陽(yáng)電力公司、國(guó)家電網(wǎng)三門峽電力公司、國(guó)家電網(wǎng)烏魯木齊電力公司、南方電網(wǎng)廣州電力公司、南方電網(wǎng)貴州電力公司、南方電網(wǎng)深圳電力公司、花電集團(tuán)武漢電力設(shè)計(jì)院、華能集團(tuán)呼和浩特電廠、內(nèi)蒙古電網(wǎng)呼和浩特電力公司、華電集團(tuán)貴州公司、內(nèi)蒙電網(wǎng)電力設(shè)計(jì)院、內(nèi)蒙電網(wǎng)巴彥淖爾電力公司、華能集團(tuán)黃河上游電力公司、深圳國(guó)投集團(tuán)、內(nèi)蒙古西部天然氣有限公司、中海油集團(tuán)、國(guó)家電網(wǎng)杭州公司等
（銀行）：廣西南寧農(nóng)信社、武漢工商銀行、北京平安銀行、鄭州農(nóng)業(yè)銀行、鄭州郵政儲(chǔ)蓄銀行、浙江農(nóng)商銀行、四川成都農(nóng)商銀行、山西長(zhǎng)治農(nóng)商銀行、浙江嘉興農(nóng)商銀行、
（制造業(yè)）：湖南株洲雅馬哈集團(tuán)、一汽大眾、南京國(guó)睿集團(tuán)、中國(guó)黃金集團(tuán)三門峽冶煉廠、廣州松下集團(tuán)、TCL空調(diào)公司、寶山鋼鐵集團(tuán)廣州鋼板廠、北京藍(lán)地服裝集團(tuán)、浙江紹興天圣集團(tuán)、廣州白云機(jī)場(chǎng)、中國(guó)航空航天集團(tuán)、廣東海運(yùn)集團(tuán)、廣東黃埔造船集團(tuán)、廣東高速公路集團(tuán)
（煙草）：中煙集團(tuán)貴州公司、中煙集團(tuán)畢節(jié)卷煙廠、中煙集團(tuán)湖南公司、貴州卷煙廠
（政府）：河南洛陽(yáng)企業(yè)家協(xié)會(huì)、大連中國(guó)高級(jí)經(jīng)理學(xué)院、浙江臺(tái)州企業(yè)家協(xié)會(huì)、河南鮮易集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)集團(tuán)總公司、江蘇蘇州國(guó)資委、內(nèi)蒙古自治區(qū)國(guó)資委、珠海橫琴區(qū)、廣州南沙區(qū)、
（高校）：廣州大學(xué)、深圳大學(xué)、深職院、中山大學(xué)、 華南理工大學(xué) 、華南師范大學(xué)、 華南農(nóng)業(yè)大學(xué)、 廣東外語(yǔ)外貿(mào)大學(xué)、粵科學(xué)習(xí)在線、廣東南方傳媒集團(tuán)