【培訓對象】
銀行、證券、保險等從業(yè)人員

【培訓收益】
1、掌握信貸財務(wù)分析的基礎(chǔ) 2、掌握資產(chǎn)負債表重點難點分析 3、掌握企業(yè)利潤表的重點難點分析 4、掌握企業(yè)現(xiàn)金流量表的重點難點分析 5、掌握虛假財務(wù)報表舞弊識別的方法

第一講：信貸財務(wù)分析基礎(chǔ)
1. 信貸業(yè)務(wù)的性質(zhì)
2. 有資產(chǎn)抵押的信貸業(yè)務(wù)真的沒有風險嗎？
討論：資產(chǎn)、營業(yè)額、利潤與現(xiàn)金之間能劃等號嗎？
3. 高速增長企業(yè)背后的風險分析
4. 資金需求與信貸產(chǎn)品的匹配
討論：流動資金貸款的風險是什么
5. 企業(yè)財務(wù)報表的數(shù)據(jù)是怎么來的呢？
案例：經(jīng)營業(yè)務(wù)在財務(wù)報表的體現(xiàn)
6. 企業(yè)財務(wù)報表中的數(shù)據(jù)按什么標準計量
演示：不同計量方法下差異：歷史成本、重置成本、可變現(xiàn)凈值、公允價值與現(xiàn)值的計量
7. 收入成本費用到底應(yīng)計入哪一會計期間
演示：權(quán)責發(fā)生制與收付實現(xiàn)制兩種方法下?lián)p益的差異
8. 信貸分析方法之定性分析 VS 定量分析？
9. 信貸財務(wù)分析前基礎(chǔ)工作
1）了解企業(yè)主營業(yè)務(wù)構(gòu)成
案例：某企業(yè)的主營業(yè)務(wù)分析
2）了解企業(yè)性質(zhì)
討論：企業(yè)性質(zhì)或背景的不同財務(wù)分析的區(qū)別
討論：不同類型的企業(yè)財務(wù)分析的區(qū)別
3）企業(yè)生命周期分析
討論：不同生命周期所面臨的風險有哪些
4）了解實際控制人和主要管理人員的品質(zhì)
5）了解企業(yè)關(guān)聯(lián)方及涉稅事項
討論：關(guān)聯(lián)方存在的風險及信貸責任設(shè)定
6）了解企業(yè)生產(chǎn)環(huán)境及產(chǎn)能狀況
10. 民營企業(yè)信貸分析中的三品、四表、五流分析
11. 財務(wù)報表分析框架（從戰(zhàn)略分析、會計分析、財務(wù)分析、前景分析）
12. 企業(yè)財務(wù)報表體系的構(gòu)成及借款企業(yè)的報表類型
案例：企業(yè)經(jīng)濟活動在三大報表中的體現(xiàn)方式及三大報表之間的關(guān)系
13. 財務(wù)報表閱讀與分析的基本方法
案例：某企業(yè)超高的凈資產(chǎn)收益率原因分析
14. 企業(yè)財務(wù)報表分析邏輯切入點：盈利質(zhì)量、資產(chǎn)質(zhì)量、現(xiàn)金流質(zhì)量分析）

第二講：資產(chǎn)負債表分析在信貸管理中的運用
1. 分析資產(chǎn)負債表的整體結(jié)構(gòu)
案例：分析三大類型的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)優(yōu)缺點及對企業(yè)盈利的影響
2. 分析資產(chǎn)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否合理
案例：資產(chǎn)的風險及其對企業(yè)成本的影響
3. 資產(chǎn)負債表重點項目分析一
1）重點流動資產(chǎn)分析：貨幣資金、應(yīng)收款項、存貨、其他應(yīng)收等項目
2）重點長期資產(chǎn)分析：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期待攤及遞延資產(chǎn)等項目
4. 分析負債及權(quán)益內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否理
5. 資產(chǎn)負債表重點項目分析二
案例：高負債就有高風險嗎？
1）負債重點項目分析：經(jīng)營負債與金融負債分析要點
2）權(quán)益重點項目分析：實收資本及資本公積、留存收益等項目的分析要點
6. 營運資本分析在信貸決策中的運用
案例：穩(wěn)健及風險型營運資本結(jié)構(gòu)分析
7. 永久性流動資產(chǎn)及波動性流動資產(chǎn)分析與流動資金貸款決策運用
案例：借款人的短期償還能力
8. 企業(yè)經(jīng)營周期及現(xiàn)金周期對企業(yè)現(xiàn)金的影響
9. 如何計算企業(yè)現(xiàn)金合理的持有量
10. 借款人營運資金量估算及新增流動資金貸款額度估算
討論：三個辦法一個指引的流動資金借款額度估算模型

第三講：利潤表分析在信貸管理中的運用
一、利潤表要素分析
討論：利潤表中您最關(guān)注的哪些項目
討論：如何通過利潤表分析信貸企業(yè)的競爭地位
二、信貸企業(yè)的利潤質(zhì)量如何
案例：某企業(yè)利潤表案例分析
三、信貸企業(yè)收入質(zhì)量如何
案例：影響企業(yè)收入質(zhì)量的要素分析
案例：企業(yè)未來的收入增長空間如何
案例：如何驗證企業(yè)營業(yè)收入真實性
四、成本費用質(zhì)量分析
案例：信貸企業(yè)的各項成本費用的合理性
案例：如何通過成本費用判斷其業(yè)績的真實性
五、企業(yè)的成本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營風險分析
六、信貸企業(yè)盈利惡化的十大征兆分析

第四講：現(xiàn)金流量分析在信貸管理中的運用
討論：現(xiàn)金流量表中您最關(guān)注的項目有哪些
1. 企業(yè)現(xiàn)金流量表的基本分析
2. 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的分析：償還債務(wù)的核心來源
討論：企業(yè)的營業(yè)利潤與經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)系
案例：企業(yè)盈利與經(jīng)營現(xiàn)金流的四大象限分析
3. 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的質(zhì)量分析
討論：投資活動現(xiàn)金流與資產(chǎn)負債表的關(guān)系
討論：投資活動的風險分析與再投資能力分析
4. 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量的質(zhì)量分析
討論：企業(yè)融資能力分析及融資風險
5. 不同生命周期三大現(xiàn)金流量的表現(xiàn)
案例：通過三大現(xiàn)金流量的變化判斷企業(yè)經(jīng)營狀況
6. 企業(yè)盈利與現(xiàn)金流組合分析
7. 如何驗證企業(yè)提供的現(xiàn)金流量表
8. 現(xiàn)金流量表分析方法總結(jié)

第五講：信貸財務(wù)報表的綜合分析
1. 杜邦財務(wù)分析運用
2. 企業(yè)長短期償債能力分析
3. 企業(yè)資金周轉(zhuǎn)效率分析
4. 企業(yè)盈利能力分析
5. 企業(yè)成長能力分析
6. 企業(yè)現(xiàn)金流量能力分析

第六講：如何識別虛假財務(wù)報表
案例：某企業(yè)財務(wù)造假案例分析
一、企業(yè)財務(wù)報表粉飾的類型及手段
1. 粉飾經(jīng)營業(yè)績
2. 粉飾財務(wù)狀況
3. 粉飾現(xiàn)金流量
二、虛假財務(wù)報表的識別方法
1. 如何通過財務(wù)報表分析判斷
2. 如何通過行業(yè)特點分析判斷
3. 如何通過經(jīng)營特點分析判斷
4. 如何通過經(jīng)營常識分析判斷
三、盈利的審核與盈利假象的甄別 

中國總會計師
中國注冊會計師
國際會計AAIA
北京亞太華廈財務(wù)會計研究中心研究員
西南財務(wù)大學經(jīng)濟管理學院 特聘講師
北京大學、清華大學研修院總裁班 特聘講師
曾任：逸馬國際顧問集團 總部財務(wù)總監(jiān)
曾任：中科光電控股有限公司 國內(nèi)事業(yè)部高級財務(wù)經(jīng)理
曾任：深圳市牛商網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 高級財務(wù)經(jīng)理
現(xiàn)任：深圳市美景園林綠化有限公司 副總裁
全國會計專業(yè)技術(shù)資格考試輔導主講講師；廣東省創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)協(xié)會財稅咨詢師；中華全國管理創(chuàng)新研究會副會長。

黃道雄老師從事財務(wù)管理領(lǐng)域多年，曾就職于施耐德電氣、中科光電控股集團等，歷任財務(wù)主管、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)副總裁等職，擁有18年以上的企業(yè)運營、財務(wù)管理經(jīng)驗，精通財務(wù)管理咨詢及納稅籌劃、企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計等，具有扎實的財務(wù)功底和深厚的經(jīng)驗積淀。研發(fā)出企業(yè)業(yè)績管控模式、企業(yè)盈利模式、成本倍減、應(yīng)賬款管控、存貨管控、營運資本管控等一套有效的運營管控工具，并提煉出簡明易懂的管理理念，如銷售至上、收款第一的賬款控制理念；庫存就是負債、呆滯就是損失庫存管理理念，從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。累積了豐富的財務(wù)管理經(jīng)驗，先后為近200家企業(yè)提供財稅咨詢服務(wù)，幫助100多家企業(yè)改變財務(wù)價值觀念，健全財務(wù)價值管理及考核系統(tǒng)。

主講課程
《非財務(wù)人員的財務(wù)管理》
《企業(yè)成本控制與盈利提升》
《業(yè)財融合：從會計記錄到價值創(chuàng)造》
《公司戰(zhàn)略實現(xiàn)與全面預算管理》
《銀行信貸財務(wù)報表分析與舞弊識別》
《利潤為導向的財務(wù)管控模式》
《企業(yè)財務(wù)分析與經(jīng)營管理》
《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》（沙盤模擬） 

• 商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程管理

   

  一、貸前風險識別技巧貸前準備常用調(diào)查網(wǎng)站貸前調(diào)查的要點（一）客戶信用調(diào)查還款意愿還款能力科學合理地確定客戶的還款方式（二）客戶經(jīng)營情況調(diào)查經(jīng)營的合規(guī)合法性經(jīng)營的商譽經(jīng)營的盈利能力和穩(wěn)定性（三）擔保情況調(diào)查抵押文件資料的真實有效性抵押物的合法性抵押物權(quán)屬的完整性抵押物存續(xù)狀況的完好性貸款金..

  ￥   元/ 天

  人氣：1858  

  

• 新形勢下銀行信貸營銷與風險管理

   

  第一講：了解經(jīng)濟環(huán)境，分析信貸業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢一、我國經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢二、銀行當前面臨的形勢三、銀行信貸業(yè)務(wù)競爭態(tài)勢分析1.競爭對手日漸多元化2.競爭內(nèi)容呈現(xiàn)多層次化3.傳統(tǒng)競爭方式局限性凸顯四、國內(nèi)信貸市場行業(yè)趨勢分析1.農(nóng)業(yè)（養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)、畜牧業(yè)）2.制造業(yè)3.交通運輸業(yè)4.商貿(mào)業(yè)5.服務(wù)業(yè)6.高新技術(shù) ..

  ￥   元/ 天

  人氣：1261  

  

• 商業(yè)銀行信貸盡職調(diào)查

   

  第一講：信貸客戶一、信貸客戶類別1. 自然人、法人2.公司、分公司3.合并企業(yè)4．集團客戶5.客戶的所有權(quán)分類6.客戶的規(guī)模標準7.客戶的行業(yè)分類8.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與客戶選擇互動：國標下的小微企業(yè)劃分標準二、信貸需求類型1. 缺口型信貸需求 2.擴大消費型信貸需求 3.理財型信貸需求 4．供應(yīng)鏈信貸需..

  ￥   元/ 天

  人氣：990  

  

• 客戶財務(wù)分析與舞弊識別

   

  財務(wù)會計報告閱讀與分析篇一、會計基礎(chǔ)知識（一）財務(wù)會計報告體系1）會計報表 2）會計報表附注 3）財務(wù)情況說明書（二）會計要素1）資產(chǎn) 2）負債 3）所有者權(quán)益 4）收入 5）費用 6）利潤（三）會計恒等式1）現(xiàn)代復式記賬法 2）會計恒等式二、資產(chǎn)負債表的閱讀與分析（一）從邏輯結(jié)構(gòu)與主要內(nèi)容宏觀了解公司..

  ￥   元/ 天

  人氣：2310  

  

• 小微企業(yè)財務(wù)報表構(gòu)建-銀行信貸角度

   

  一、會計引入 （一）會計是啥 （二）會計原則 （三）會計要素 （四）兩大平衡 （五）實務(wù)解析 二、會計術(shù)語 （一）會計科目 （二）會計賬戶 （三）樣物展示 三、授信調(diào)查 （一）資產(chǎn)查看 1、貨幣清查 2、實物清查 3、債權(quán)核實 4、清查處理 5、現(xiàn)場沙盤 （二）資產(chǎn)分類 （三）債務(wù)確..

  ￥   元/ 天

  人氣：4289  

  

• 企業(yè)財務(wù)報表分析—銀行信貸管理角度

   

  培訓時間：客戶經(jīng)理、信貸管理人員1--2天、分支行行長—1天課程大綱： 前言 某行的 “三表”與“三品” 一、分析框架 1、財務(wù)風險與經(jīng)營風險 ---側(cè)重非財務(wù)因素中的風險分析 客戶行業(yè)風險分析 行業(yè)與經(jīng)濟周期 客戶經(jīng)營風險分析 2、財務(wù)管理 3、..

  ￥   元/ 天

  人氣：4762