【培訓(xùn)對(duì)象】
企業(yè)老板、財(cái)務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員等

【培訓(xùn)收益】
1、學(xué)會(huì)及時(shí)追蹤稅收政策變化，為企業(yè)降低稅務(wù)成本 2、學(xué)會(huì)進(jìn)行主要稅種風(fēng)險(xiǎn)自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改 3、學(xué)會(huì)識(shí)別一般稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行有效應(yīng)對(duì) 4、掌握建立稅務(wù)內(nèi)控制度的流程和方法，確保稅務(wù)管理有章可循 5、掌握內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)相結(jié)合的技巧和運(yùn)用方法

導(dǎo)入：金稅四期的主要特點(diǎn)
1. 金稅四期的技術(shù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新
討論：金四和金三（金一金二）的定位區(qū)別？
2. 金稅四期帶來(lái)的稅務(wù)環(huán)境變革
1）稅收征管模式的轉(zhuǎn)變
2）稅務(wù)執(zhí)法的嚴(yán)格化與規(guī)范化
3）對(duì)企業(yè)稅務(wù)合規(guī)的更高要求
第一講：稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分類
一、一般稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1. 納稅申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)
2. 發(fā)票管理風(fēng)險(xiǎn)
3. 財(cái)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)
4. 稅務(wù)檔案管理風(fēng)險(xiǎn)
二、重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1. 虛開(kāi)發(fā)票發(fā)險(xiǎn)
2. 偷逃稅款風(fēng)險(xiǎn)
3. 濫用稅收優(yōu)惠政策風(fēng)險(xiǎn)
討論：2024年中央稅務(wù)工作會(huì)議哪些內(nèi)容需要我們關(guān)注？
討論：2024年中央審計(jì)工作會(huì)議哪些內(nèi)容需要我們關(guān)注？
案例：虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票重大稅收違法案件
三、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響
1. 對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的影響
1）成本增加
2）融資困難
3）財(cái)務(wù)報(bào)表失真
2. 對(duì)企業(yè)聲譽(yù)和形象的影響
1）客戶信任度下降
2）投資者信心受挫
3）社會(huì)形象受損

第二講：稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
一、常見(jiàn)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法
1. 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析
2. 業(yè)務(wù)流程審查
3. 稅收政策變化跟蹤
4. 稅務(wù)申報(bào)資料邏輯審查
5. 合同審查
6. 大數(shù)據(jù)分析與風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)用
案例：甲公司存貨周轉(zhuǎn)率與銷售毛利率異常
二、財(cái)務(wù)資料識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵指標(biāo)
1. 資產(chǎn)負(fù)債表指標(biāo)
2. 利潤(rùn)表指標(biāo)
3. 現(xiàn)金流量表指標(biāo)
三、非財(cái)務(wù)信息在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的作用
1. 行業(yè)動(dòng)態(tài)與政策變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別至關(guān)重要
2. 稅收政策調(diào)整對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出預(yù)判和警示
3. 組織架構(gòu)與職責(zé)分工有助于識(shí)別稅收風(fēng)險(xiǎn)
4. 內(nèi)部控制制度的有效性是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素

第三講：主要稅種的稅收風(fēng)險(xiǎn)
一、增值稅稅收風(fēng)險(xiǎn)
1. 銷項(xiàng)稅額的確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)
2. 進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣風(fēng)險(xiǎn)
3. 稅負(fù)異常風(fēng)險(xiǎn)
案例：未按增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間確認(rèn)收入
二、企業(yè)所得稅稅收風(fēng)險(xiǎn)
1. 收入確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)
2. 成本費(fèi)用扣除風(fēng)險(xiǎn)
3. 稅收優(yōu)惠政策運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)
案例：某公司隱匿收入被稽查
三、個(gè)人所得稅稅收風(fēng)險(xiǎn)
1. 工資薪金所得的扣繳風(fēng)險(xiǎn)
2. 勞務(wù)報(bào)酬與股息紅利所得的風(fēng)險(xiǎn)
3. 高凈值人群股權(quán)轉(zhuǎn)讓及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)
案例：安徽某藥業(yè)某自然人股東股權(quán)代持及轉(zhuǎn)讓引發(fā)逃稅罪

第四講：特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一、關(guān)聯(lián)交易稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1. 集團(tuán)內(nèi)部資金拆借的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1）資本弱化風(fēng)險(xiǎn)
2）無(wú)息拆借未申報(bào)納稅
3）未簽訂借款合同或未取得合法有效憑證
2. 利息收支的政策規(guī)定
案例：關(guān)聯(lián)方借款補(bǔ)稅
二、研發(fā)費(fèi)用稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1. 研發(fā)活動(dòng)的界定風(fēng)險(xiǎn)
2. 研發(fā)費(fèi)用歸集風(fēng)險(xiǎn)
3. 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)
案例：違規(guī)享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除補(bǔ)稅

第五講：稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與危機(jī)管理
一、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略
1. 及時(shí)知曉政策變化
1）訂閱官方稅務(wù)資訊
2）參加稅務(wù)培訓(xùn)
3）利用專業(yè)稅務(wù)軟件
4）建立稅務(wù)政策研究小組
工具推薦：
1）國(guó)家稅務(wù)總局官網(wǎng)的政策法規(guī)庫(kù)欄目
2）財(cái)政部官網(wǎng)的政策發(fā)布欄目
3）地方稅務(wù)局官網(wǎng)的相關(guān)欄目
4）稅務(wù)部門組織和專業(yè)機(jī)構(gòu)組織的各類培訓(xùn)
2. 建立稅務(wù)內(nèi)控制度
1）制定稅務(wù)管理手冊(cè)
2）設(shè)立稅務(wù)管理崗位
3）完善內(nèi)部控制流程
4）建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
工具推薦：
1）ERP系統(tǒng)（如SAP、Oracle等）中的稅務(wù)管理模塊
2）內(nèi)部控制審計(jì)軟件
3. 定期稅務(wù)自查與健康體檢
1）制定自查計(jì)劃
2）開(kāi)展自查工作
3）編制自查報(bào)告
4）實(shí)施整改措施
工具推薦：
1）稅務(wù)自查模板
2）稅務(wù)自查軟件
工具：企業(yè)自查報(bào)告范本
4. 建立內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)相結(jié)合制度
1）設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門
2）聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
3）加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果應(yīng)用
4）建立審計(jì)結(jié)果共享機(jī)制
工具推薦：
1）內(nèi)部審計(jì)管理軟件
2）事務(wù)所的稅務(wù)審計(jì)服務(wù)
二、稅務(wù)危機(jī)管理機(jī)制
1. 危機(jī)預(yù)警與監(jiān)測(cè)
2. 實(shí)時(shí)監(jiān)控與報(bào)告
3. 與稅務(wù)機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào) 

30年企業(yè)財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
高級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師
山西工程科技職業(yè)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院客座教授
山西省發(fā)改委、財(cái)政廳、綜改示范區(qū)項(xiàng)目評(píng)審專家
山西省和太原市會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才、先進(jìn)會(huì)計(jì)工作者
曾任：山西新寶鼎集團(tuán)（汽車/地產(chǎn)/食品一體化企業(yè)）丨財(cái)務(wù)總監(jiān)
曾任：太原杰威培訓(xùn)學(xué)校（財(cái)稅）丨校長(zhǎng)
——作為民辦財(cái)稅學(xué)校的校長(zhǎng)：積極推動(dòng)與山西財(cái)稅?？茖W(xué)校、山西財(cái)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院等高校開(kāi)展校企合作，深耕會(huì)計(jì)、稅收等專業(yè)技能培訓(xùn)，累計(jì)培養(yǎng)超2000名財(cái)稅專業(yè)人才，提升職業(yè)技能與就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，提供就業(yè)雙保障。
——作為財(cái)稅項(xiàng)目操盤手：成功主導(dǎo)中儲(chǔ)糧集團(tuán)、大唐電力、晉能控股、萬(wàn)家寨水控集團(tuán)等企業(yè)開(kāi)展近50+個(gè)財(cái)稅咨詢項(xiàng)目，助力企業(yè)建立完善的內(nèi)部控制與稅務(wù)管理體系，為企業(yè)良性發(fā)展打造堅(jiān)實(shí)的“地基”。
——作為被多家大型企業(yè)信任的財(cái)稅領(lǐng)域課程講師：累計(jì)開(kāi)展300+場(chǎng)財(cái)稅系列課程，學(xué)員覆蓋多行業(yè)/領(lǐng)域，累計(jì)達(dá)數(shù)萬(wàn)人。
——擅長(zhǎng)領(lǐng)域：非財(cái)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、數(shù)據(jù)資源入表、財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：
侯老師從事財(cái)稅管理工作30年，在企業(yè)財(cái)務(wù)管理分析、稅收籌劃與風(fēng)險(xiǎn)管控、融資策略等方面積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。為各類型的公司制定合理財(cái)稅籌劃、風(fēng)險(xiǎn)管控以及合理節(jié)稅服務(wù)，助力企業(yè)解決各類財(cái)稅問(wèn)題，提高企業(yè)財(cái)稅相關(guān)人員的管理和防控理念。
——企業(yè)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：以山西新寶鼎集團(tuán)為例，為企業(yè)搭建全面的財(cái)務(wù)/稅務(wù)管理體系
◇主導(dǎo)財(cái)務(wù)管理制度的總體設(shè)計(jì)和質(zhì)量控制，統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度，確保財(cái)務(wù)工作的規(guī)范與高效。同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量和內(nèi)部分析報(bào)告體系進(jìn)行督導(dǎo)和質(zhì)量把控，為公司決策提供準(zhǔn)確依據(jù)，助力公司節(jié)省30%成本；
◇曾主力搭建納稅籌劃體系，積極督導(dǎo)與銀行、稅務(wù)等外部單位和部門的關(guān)系維護(hù)與協(xié)調(diào)工作，與稅務(wù)機(jī)關(guān)一直保持融洽關(guān)系，做到既支持稅務(wù)機(jī)關(guān)工作，又充分享受稅務(wù)機(jī)關(guān)為企業(yè)提供的各項(xiàng)優(yōu)惠服務(wù)工作，助力成功減少涉稅風(fēng)險(xiǎn)，為公司合理合法節(jié)省稅務(wù)支出達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。
——咨詢項(xiàng)目落地：成功指導(dǎo)多家企業(yè)搭建財(cái)稅/納稅管理體系，合理合法規(guī)避財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)
◇為某鋼鐵企業(yè)量身定制稅務(wù)輔導(dǎo)與規(guī)劃方案，成功優(yōu)化稅務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)稅務(wù)成本降低10%，增強(qiáng)財(cái)務(wù)健康度，提升稅務(wù)管理的最優(yōu)化與合規(guī)性，助力企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新與市場(chǎng)拓展。
◇為某大型國(guó)企（投資集團(tuán)）提供投資債券納稅情況專項(xiàng)審核服務(wù)，在合法合規(guī)的前提下，充分利用政策紅利，積極申請(qǐng)并充分應(yīng)用各類稅收優(yōu)惠政策，實(shí)現(xiàn)了稅負(fù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與稅務(wù)成本的精細(xì)化管理，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

——企業(yè)授課經(jīng)驗(yàn)：長(zhǎng)期為多家政府單位、大型企業(yè)講授財(cái)稅系列課程
◇承辦的政府培訓(xùn)項(xiàng)目：山西省財(cái)政廳《山西省財(cái)會(huì)崗位干部專業(yè)能力測(cè)試》、人社廳《金融專業(yè)技術(shù)人才高級(jí)研修班》、中小企業(yè)局《經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)提升管理》、太原市雙創(chuàng)辦《財(cái)務(wù)管理能力提升》等。

主講課程：
《非財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)管理》
《財(cái)務(wù)報(bào)表分析與舞弊識(shí)別》
《稅務(wù)稽查與企業(yè)應(yīng)對(duì)策略》
《數(shù)據(jù)資源入表與財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別》
《企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)方案》
《法律思維與要點(diǎn)在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用》
《新公司法修訂重點(diǎn)條例解讀與稅收風(fēng)險(xiǎn)防范》